Icp-aangifte uitwerken

De Icp-opgaaf is van toepassing wanneer een cliënt OB goederen levert of diensten verricht aan btw-plichtige afnemers in andere EU-landen, waarbij sprake is van intracommunautaire prestaties die in de Icp-opgaaf moeten worden verantwoord.

Icp-aangifte uitwerken:

Open InSite.
Log in met je gebruikersnaam en wachtwoord.
Klik op: Fiscaal.
Klik op: OB.
Open de cockpit van de cliënt OB voor wie je de aangifte omzetbelasting wilt uitwerken.
Selecteer het juiste fiscale jaar.
Klik op: ICP jan 20XX uitwerken.
Icp-aangiften die je al hebt uitgewerkt vind je terug in de weergave Aangiften OB in de cockpit van de cliënt OB. Je kunt vanuit deze weergave een bestaande ICP-aangifte openen en aanpassen.
Vul nu de gegevens in die je naar de Belastingdienst moet sturen.
Na het invullen van een onderdeel vink je het veld Akkoord aan.
Klik op: Opslaan.
Als de aangifte klaar is om verzonden te worden, ga je naar het scherm Status en voortgang.
Selecteer een rapport bij Akkoordverklaring.
Na het invullen van de aangifte vul je het veld Aangifte gecontroleerd en akkoord met een datum. De aangifte zal dan read-only zijn.
Klik op: Opslaan.
Klik op: Sluiten.
Je kunt de aangifte nu afdrukken of door de klant laten accorderen via OutSite.
Hierna kun je de aangifte klaarzetten en verzenden.

Icp-gegevens importeren

In plaats van het handmatig vullen van de icp-aangifte kun je er ook voor kiezen om icp-gegevens te importeren. Je start de ICP-import bij het uitwerken van de ICP-aangifte op het tabblad Import. De ICP-import biedt de mogelijkheid om gegevens van alle specificaties van de ICP-aangifte te importeren:

Intracommunautaire leveringen en diensten
Intracommunautaire ABC-leveringen (vereenvoudigde regeling)
Correcties intracommunautaire leveringen en diensten
Correcties intracommunautaire ABC-leveringen (vereenvoudigde regeling)
Overbrengen voorraad op afroep in het tijdvak van de opgaaf ICP
Retourzending voorraad op afroep
Wijziging beoogde afnemer voorraad op afroep
Correcties eerdere opgave voorraad op afroep

Met de ICP-import zorg je ervoor dat er regels aan de icp-specificaties worden toegevoegd. Alle gegevens die je vóór de import in de ICP-aangifte hebt staan worden overschreven. Je kunt de ICP-gegevens alleen importeren met een puntkomma (;) gescheiden bestand, bijvoorbeeld een .csv-bestand. Maak zelf een importsjabloon voor het importeren van icp-gegevens.

Om de ICP-import goed te laten verlopen moet het importbestand aan de volgende voorwaarden voldoen:

Voorwaarden icp-import:

Om de import goed te laten verlopen moet het importbestand aan de volgende indeling voldoen:

De eerste twee regels van het importbestand beschrijven de import en zijn altijd gevuld met de volgende gegevens:

Regel 1: Specificatie;Landcode;VAT-nummer;Bedrag Levering;Bedrag Dienst;Begindatum tijdvak;Einddatum tijdvak;VAT-nummer2;Landcode2
Regel 2: Specificatie;CiId;Ds;AmCo;AmVa;DaFr;DaTo;VaNr;CiI2

Dit betekent dat het importbestand er inhoudelijk als volgt uit komt te zien:

kolom A: de specificatie (bijvoorbeeld COR_ICP);

De kolom Specificatie kan één van de volgende waarden bevatten:

kolom B: de landcode (bijvoorbeeld BE);

In de kolom Landcode kan één van de volgende waarden staan:

kolom C: het VAT-nummer van de afnemer van de icp-dienst of -levering;
Het VAT-nummer is maximaal 12 karakters lang. In het VAT-nummer zijn zowel cijfers als letters toegestaan. Het VAT-nummer is toegekend door de Belastingdienst van het land waar de afnemer is gevestigd. Het VAT-nummer en de landcode vormen samen het btw-identificatienummer van de ondernemer.
kolom D: (de correcties op) het bedrag van de intracommunautaire of ABC-leveringen;
In de kolom 'Bedrag leveringen' noteer je het bedrag van de leveringen. Je kunt deze kolom voor de eerste vier specificaties van de icp-aangifte gebruiken. Het bedrag dat je importeert mag maximaal 10 karakters lang zijn. De waarde 0 is niet toegestaan. Het bedrag mag zowel positief als negatief zijn. Een negatief bedrag geef je aan met het minteken.
kolom E: (de correcties op) het bedrag van de intracommunautaire diensten;
In de kolom 'Bedrag diensten' noteer je het bedrag van de icp-diensten. Je kunt deze kolom alleen gebruiken voor de specificatie ICP en COR_ICP. Voor de specificaties ABC en COR_ABC moet het veld Bedrag diensten altijd leeg zijn.

Het bedrag dat je importeert mag maximaal 10 karakters lang zijn. De waarde 0 is niet toegestaan. Het bedrag mag zowel positief als negatief zijn. Een negatief bedrag geef je aan met het minteken.

kolom F: de begindatum van het tijdvak waarover de correctie van icp- of ABC-leveringen wordt gedaan;

Je vult het veld 'Begindatum tijdvak' alleen voor de specificaties COR_ICP, COR_ABC, COR_RET, COR_AFN en COR_COS. Bij de specificaties ICP, ABC en COS laat je dit veld altijd leeg. De datum die je importeert moet de volgende opbouw hebben: EEJJMMDD. 1 juli 2018 importeer je dus als 20180701.

In de kolom 'Begindatum tijdvak' zijn de volgende waarden toegestaan:

kolom G: de einddatum van het tijdvak waarover de correctie van icp- of ABC-leveringen wordt gedaan;

Je vult het veld 'Einddatum tijdvak' alleen voor de specificaties COR_ICP, COR_ABC, COR_RET, COR_AFN en COR_COS. Bij de specificaties ICP, ABC en COS laat je dit veld altijd leeg. De datum die je importeert moet de volgende opbouw hebben: EEJJMMDD. 31 januari 2018 importeer je bijvoorbeeld als 20180131.

In de kolom 'Einddatum tijdvak' zijn de volgende waarden toegestaan:

kolom H: het VAT-nummer van de nieuw beoogde afnemer;
In de kolom 'VAT-nummer2' noteer je het VAT-nummer van de nieuw beoogde afnemer. Je mag de kolom VAT-nummer2 alleen gebruiken voor de specificatie COR_AFN.

Het VAT-nummer is maximaal 12 karakters lang. In het VAT-nummer zijn zowel cijfers als letters toegestaan. Het VAT-nummer is toegekend door de Belastingdienst van het land waar de nieuw beoogde afnemer is gevestigd.

kolom I: de landcode van de nieuw beoogde afnemer;

In de kolom 'Landcode2' noteer je de landcode van de nieuw beoogde afnemer. Je mag de kolom Landcode2 alleen gebruiken voor de specificatie COR_AFN.

In de kolom Landcode kan één van de volgende waarden staan:

Als een waarde in een importregel niet voldoet aan bovenstaande voorwaarden, volgt een foutmelding in het log van de import.

Icp-gegevens importeren:

Open de Icp-aangifte op InSite.
Klik links op Import.
Kies het juiste bestand bij Importbestand.
Om de import goed te laten verlopen moet het importbestand een puntkomma (;) gescheiden bestandsformaat hebben.
Klik op: Importeren.
De gegevens uit het importbestand worden ingelezen in de ICP-aangifte.
Als de import klaar is, zie je in het logboek hoeveel regels uit het importbestand aan de ICP-aangifte zijn toegevoegd.
Van de regels die niet in de aangifte geïmporteerd konden worden, kun je in het logboek raadplegen waarom de import is mislukt.

BE	België
BG	Bulgarije
CY	Cyprus
DK	Denemarken
DE	Duitsland
EE	Estland
FI	Finland
FR	Frankrijk
EL	Griekenland
HU	Hongarije
IE	Ierland
IT	Italië
HR	Kroatië
LV	Letland
LT	Litouwen
LU	Luxemburg
MT	Malta
AT	Oostenrijk
PL	Polen
PT	Portugal
RO	Roemenië
SI	Slovenië
SK	Slowakije
ES	Spanje
CZ	Tsjechië
SE	Zweden

0101	Als begindatum voor het eerste kwartaal
0401	Als begindatum voor het tweede kwartaal
0701	Als begindatum voor het derde kwartaal
1001	Als begindatum voor het vierde kwartaal

0101	Als begindatum voor januari
0201	Als begindatum voor februari
0301	Als begindatum voor maart
0401	Als begindatum voor april
0501	Als begindatum voor mei
0601	Als begindatum voor juni
0701	Als begindatum voor juli
0801	Als begindatum voor augustus
0901	Als begindatum voor september
1001	Als begindatum voor oktober
1101	Als begindatum voor november
1201	Als begindatum voor december

0101	Als begindatum voor januari/februari
0401	Als begindatum voor april/mei
0701	Als begindatum voor juli/augustus
1001	Als begindatum voor oktober/november

0331	Als einddatum voor het eerste kwartaal
0630	Als einddatum voor het tweede kwartaal
0930	Als einddatum voor het derde kwartaal
1231	Als einddatum voor het vierde kwartaal

Veldwaarde	Specificatie
ICP	Voor de specificatie 'Intracommunautaire leveringen en diensten’
ABC	Voor de specificatie ‘Intracommunautaire ABC-leveringen (vereenvoudigde regeling)’
COR_ICP	Voor de specificatie ‘Correcties intracommunautaire leveringen en diensten’
COR_ABC	Voor de specificatie ‘Correcties intracommunautaire ABC-leveringen (vereenvoudigde regeling)’
COS	Voor de specificatie 'Overbrengen voorraad op afroep in het tijdvak van de opgaaf ICP'
COR_RET	Voor de specificatie 'Retourzending voorraad op afroep'
COR_AFN	Voor de specificatie 'Wijziging beoogde afnemer voorraad op afroep'
COR_COS	Voor de specificatie 'Correcties eerdere opgave voorraad op afroep'

0131	Als einddatum voor januari
0228 of 0229	Als einddatum voor februari
0331	Als einddatum voor maart
0430	Als einddatum voor april
0531	Als einddatum voor mei
0630	Als einddatum voor juni
0731	Als einddatum voor juli
0831	Als einddatum voor augustus
0930	Als einddatum voor september
1031	Als einddatum voor oktober
1130	Als einddatum voor november
1231	Als einddatum voor december

0228 of 0229	Als einddatum voor januari/februari
0531	Als einddatum voor april/mei
0831	Als einddatum voor juli/augustus
1130	Als einddatum voor oktober/november